昆明市投资促进局项目支出绩效评价报告
为加强财政专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发﹝2016﹞12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发﹝2016﹞61号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办﹝2013﹞129号）和《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩﹝2018﹞56号）等相关文件的规定和要求，我单位通过设计绩效评价方案、组织评价人员对2018年期间单项资金在500万元以下的项目进行了汇总绩效自评，现已完成评价并将评价结果报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况。
1.立项背景及目的。
2018年涉及绩效自评的项目为纳入市本级2018年度预算管理的全部专项资金（含2018年度年初预算批复、年度预算追加、年中预算调整)和未纳入部门整体支出绩效目标管理的部门专项资金共计16项，年初预算批复120.00万元，实际决算收入289.55万元。
2.项目实施情况。
项目名称 | 金额（万元） | 立项背景 | 立项目的 |
外地驻昆机构工委合作交流工作经费 | 19.54 | 以党组织建设和党员活动为纽带，组织外地驻昆机构开展形式多样的经贸考察、园区考察、招商推介、文化交流、省内外区域合作交流活动，促进异地驻昆商会、外地政府驻昆办和非公企业间的横向联系，搭建双方、多方经济社会交流活动平台。 | 全年走访外地政府驻昆办5家；组织开展外地驻昆机构的交流合作，年内不少于2次。 |
走出去招商引资（国内）工作经费 | 23.38 | 赴国内其他地区招商引资，搭建招商平台，宣传推介昆明、促成项目落地。 | 提升昆明招商引资质量及水平；组织四次外出招商活动。 |
对外合作交流工作经费 | 24.36 | 积极联系国内外知名组织及企业、深化与泛珠三角区域、成渝经济区及昆迪等区域合作，搭建对外合作交流平台。 | 紧盯世界500强、中国500强、民企500强和行业龙头企业，着力引进一批支撑作用大、科技含量高、辐射带动强的好项目大项目；在确保招商引资总量稳定增长的同时，不断提高招商引资的质量和水平。 |
对口支援三峡库区移民工作经费 | 30.00 | 各地区、各部门的对口支援要从实际出发，在安排基本建设、技术改造和其他投资开发项目以及在横向经济合作、引进外资、人才培训、干部交流等方面，对三峡工程库区各县(市)移民工作给予重点支援。国务院各部门在安排计划时，要结合三峡工程库区移民，多摆些项目。其他省、自治区、直辖市的有关部门，要在互惠互利的基础上，积极开展与三峡工程库区各县(市)的经济、技术合作。 | 对口支援要有组织、有计划地进行，工作要扎实，讲求实效。对口支援的协调工作，由国务院三峡工程移民试点工作领导小组负责。各地区、各部门可派人到三峡工程库区考察，了解情况，选择对象，协商对口支援办法。三峡工程库区各县(市)也可根据当地需要与可能，自找对口支援单位。为做好这项工作，国务院三峡工程移民试点工作领导小组，拟在今年适当时候召开会议，总结交流各地区、各部门开展对三峡工程库区移民工作对口支援的经验。 |
中国昆明国际绿色食品投资博览会布展经费 | 31.45 | 为贯彻落实省委、省政府打造世界一流“绿色食品牌”决策部署，以及“抓好绿色食品创名牌、育龙头、占市场、建平台、招大商等工作”的要求，充分发挥政府引导作用和企业优势，大力发展云南高原特色现代农业，有效搭建投资合作和交易市场平台，扩大我省绿色食品影响力，带动绿色食品产业转型升级，经省政府批准，将由云南省招商合作局和云南省城市建设投资集团有限公司共同主办“2018中国昆明国际绿色食品投资博览会” | 该博览会并计划今后每年举办一届，充分发挥云南优势与特色资源，将绿投会办成国内具有影响力的绿色食品专业博览会，成为云南经济发展和南亚东南亚辐射中心的大平台和新名片。 |
目标管理绩效考核兑现 | 120.00 | 昆明市投资促进局根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市财政局关于开展《2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩﹝2018﹞56号）等文件要求，查看梳理单位年度工作任务目标，专项资金项目，绩效目标申报表，学习相关考评文件，为开展绩效评价工作奠定基础。 | 通过绩效评价掌握市投资促进局部门整体支出情况，提高部门绩效管理意识，切实推进绩效管理，完善预算管理制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证单位整体运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，提高部门的工作效率和资金使用效益，同时，总结部门整体支出绩效评价的试点经验，为下一步部门整体支出绩效评价的逐步推广积累经验，奠定基础。 |
招商引资项目考核工作经费 | 10.95 | 改进招商引资考核办法，提升招商引资实效，保障招商引资考核工作正常开展，确保完成市委、市政府下达的招商引资目标任务。 | 认真贯彻落实市委、市政府、市招商引资工作委员会关于招商引资工作的安排部署；积极改进考核办法，突出考核质量效益比重。 |
驻村扶贫工作经费 | 8.57 | 根据《昆明市投资促进局2018年主要工作目标》的通知，认真做好“挂包帮”对口帮扶工作。 | 根据贫困村基建、党建需求，协调相关资金给予支持；巩固脱贫攻坚成果，使挂钩村“三率一度”符合国家标准；进行所有结对帮扶贫困户走访工作 |
招商引资业务培训费 | 5.00 | 创新招商策略，完善激励政策和招商机制，提升一线招商人员的业务素质和实践能力。 | 提升一线招商人员的业务素质和实践能力。 |
招商引资信息平台工作经费 | 5.00 | 政务信息公开网站及微博的内容采集、编辑、审查、发布，网站运行维护。 | 利用政务信息公开网站及微博平台，围绕职能领域内的重大决策和公众关注，增强信息公开的质量及实效。 |
招商引资政策汇编、信息宣传工作经费 | 1.30 | 积极宣传昆明市的投资环境和基本市情，吸引更多外来投资者到我市投资创业。 | 印刷制作《招商引资相关政策汇编》纸质书达到1500本；简报投稿达到50篇。 |
《投资指南》编纂费用 | 4.00 | 积极宣传昆明市的投资环境和相关，吸引更多外来投资者到我市投资创业 | 印刷制作《投资指南》纸质书2400本；印刷制作《投资指南》光碟2400张。 |
招商项目编印推介 | 4.00 | 编印招商引资项目册（含光碟）对外宣传推介。编制过程包括对项目的收集整理，组织专家对重大项目进行论证分析，交给企业编印后，在招商活动中对项目册项目进行推介。 | 提升招商引资工作的水平和质量，助力昆明市经济发展；组织专家对全年重大项目进行论证、分析；编印《昆明市招商引资项目册》（含光碟）1500册，并积极对外推介。 |
昆迪合作工作经费 | 2.00 | 党政代表团赴迪庆及日常工作中各有关部门赴迪庆对接、检查帮扶项目及迪庆赴昆同志接待工作 | 通过多方面、多渠道的协调联系，进一步强化互访机制；完善两市州对口帮扶与合作交流工作领导小组运作机制；发挥领导小组全体会议、专题会议、联络员会议的功能和作用，推进友好合作工作的统筹与落实。 |
3.资金来源及使用情况。
（1）资金来源
2018年部门总收入3,052.19万元，其中：本级财力3,052.19万元，占收入资金来源的100%。2018年部门财政拨款收入合计3,052.19万元，财政拨款支出合计3,052.19万元。其中：基本支出1,062.65万元，占总支出的34.82％，项目支出1,989.54万元，占总支出的65.18％。纳入昆明市投资促进局项目支出年初预算资金120.00万元，实际到位资金289.55万元。
（2）资金使用情况
我单位严格按照国家法律法规及财经纪律规定办理，做到事前有预算，事中有监督，事后有审核，支出依据合规；无虚列支出，无截留挤占挪用，无超标准开支，无超预算情况。
4.组织及管理情况。
根据财政批复的项目经费预算，及时下达项目经费。把项目推进与年度目标任务相结合进行分解下达，量化到处室，责任到人。让分管领导和项目实施处室（负责人）明晰任务把项目推进、资金使用及目标工作完成有序的结合起来。季度末根据工作完成情况、项目推进进度、预算执行进度及时报室领导及室务会研究，通过分管领导督促、督办。推动项目实施及资金支出进度按计划完成。强化预算执行过程中的跟踪监控，定期采集支出信息汇总分析，及时发现和纠正预算执行中出现的偏差，把绩效管理贯穿到预算前、预算中、预算后各个环节。做到“用钱必问效，无效必问责”，确保每一分钱用到实处，发挥最大效益。除刊物经费事先上报实施方案及经费支出预算室务会审定按方案执行的支出外，其他项目支出单笔支出金额超过5000元都按室“三重一大”集体决策制度上室务会讨论决定。根据工作开展进度及完成情况督促项目实施处室合理、有计划地使用项目资金，把工作成果及任务安排，做为经费支出的依据。按相关财务制度及相关法规办理资金使用及费用报销手续。注重预算执行过程中的跟踪监控，定期采集支出信息进行分析，及时发现和纠正预算执行中出现的偏差，促进绩效目标顺利实现。确保有限的资金能够保障全室工作任务的顺利开展。
（二）绩效目标。
1.总目标。
（1）落实招商引资政策，注重精准招商、以商招商、中介招商、产业链招商，争取引进一批大企业、大项目，引进市外到位资金1100亿元以上，实际利用外资9亿美元以上。
（2）坚持全区域统筹、专业化运作、产业链延伸、集群化发展，紧盯世界500强、中国500强、民企500强和行业龙头企业，着力引进一批支撑作用大、科技含量高、辐射带动强的好项目大项目，在确保招商引资总量稳定增长的同时，不断提高招商引资的质量和水平
2.年度目标。包括产出目标、效果目标。
（1）创新招商引资方式方法，强化领导带队招商，抓好精准招商、中介招商，全力办好招商引资推介会，走出去招商不少于5次，在昆举办招商引资推介活动不少于4次。
（2）聚焦全市产业转型升级关键领域，着力引进一批产业链关键环节、核心企业、上下游配套企业。走出去招商不少于4次，在昆举办招商引资推介活动不少于4次。
（3）完善项目落地责任制，狠抓签约项目的跟踪服务，重点解决好项目质量和落地难问题。组织召开县市区、各有关部门招商引资协调推进会，全年召开4次。
（4）做好项目储备及包装工作，年内推出招商引资项目不少于2册。
（5）深化与泛珠三角区域、成渝经济区及昆迪等区域合作，认真做好相关对接、服务、落实工作，组织、参与区域经济交流活动不低于5次。
（6）依托南博会、昆交会、农博会等平台，拓展对外合作领域。
（7）严格执行《昆明市人民政府关于促进经济持续健康较快发展20条措施的意见》，及时制定实施办法，确保各项措施落地生根，取得实施。
（8）改进招商引资考核办法，加大对合同履约率、项目开工率、投产贡献率的考核力度，推进签约项目落地投产。
（9）按照市政府工作部署，认真开展“市政务服务中心窗口”、“政务服务第三方评价结果应用”、“最多跑一次”改革、“互联网+政务服务+公共资源交易+投资服务”四项工作。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
财政绩效评价是从一般意义上的评价发展而来的。评价是目标管理的基本环节之一，它是指管理目标与运行(管理)结果之间的对比。评价的目的有两个：一是指明事物的状态，即说明事物运动的现实状态是否偏离目标。二是总结经验，为改善政府管理、纠正目标与实际的偏差提供依据。因此，评价是管理的一个基本环节。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价工作方案制定过程。
1.前期调研。
昆明市投资促进局成立绩效评价工作小组，对本单位的项目报送情况进行整理，结合掌握情况，对报送的项目实施情况进行调研分析、核查落实，在核查无误的情况下进行汇总，奠定绩效评价工作基础。
2.研究文件。
昆明市投资促进局根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩﹝2018﹞56号）等文件要求，查看梳理单位年度工作任务目标，专项资金项目，绩效目标申报表，学习相关考评文件，为开展绩效评价工作奠定基础。
3.绩效评价指标体系及工作方案的设计。
（1）绩效评价指标体系
绩效评价指标体系共设一级指标三个，分别为项目决策（20%）、项目管理（20%）、项目绩效（60%）；二级指标七个，分别为项目立项、项目目标、投入管理、财务管理、项目实施、项目产出、项目效益；再根据项目具体情况细化为三级指标及四级指标。
（2）工作方案
绩效评价工作小组组织召开绩效评价会议，确定绩效评价重点，选取适合的绩效评价方式，制定绩效评价指标体系，明确绩效评价标准和评分标准，对相关单位的绩效资料报送情况进行核查、搜集证据材料，并形成评价结论，得出绩效评分。
（三）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。
（1）经济性、效率性和有效性原则；
（2）经济效益、社会效益和生态环境效益原则；
（3）财政支出和产出绩效对应原则；
（4）定量分析与定性分析相结合原则。
2.绩效评价方法。包括指标评价、数据采集和社会调查中所采用的方法。
昆明市投资促进局根据《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发﹝2016﹞12号）、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》（昆政发﹝2016﹞61号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办﹝2013﹞129号）的要求，采用定量分析与定性分析相结合、运用比较分析的办法，对部门规划、项目立项、管理制度、绩效指标、预算执行、资金使用、项目监管、绩效目标的完成情况及产生效果进行评价。
（四）绩效评价实施过程
1.数据填报和采集。
本次绩效评价数据来源于预算批复及明细、部门决算报表、绩效目标申报表、绩效目标完成情况、部门年度工作总结，根据以上资料进行分析汇总，形成绩效自评报告的基础数据。
2.社会调查。
昆明市投资促进局绩效评价工作小组根据项目的开展情况，设计相关的调查问卷，对社会公众对象进行满意度调查，并对调查结果进行统计分析，形成社会调查问卷分析报告。
3.数据分析和撰写报告。
根据要求，昆明市投资促进局对2018年市本级专项支出从项目决策、项目管理、项目绩效（包括产出和效益）三个方面进行评价，得出评价结论及得分，撰写绩效自评报告。
项目决策方面，主要是评价绩效目标的设定情况，包括绩效目标设立的充分性、明确性、合理性以及细化程度，看绩效目标的设立是否符合客观实际，是否与部门履职相一致，绩效指标是否清晰、细化、可衡量。
项目管理方面，主要是资金投入和使用情况、未实现绩效目标制定的制度、采取的措施等，包括评价资金分配过程、投入方式、资金到位、预算执行和结果；看资金分配过程是否科学规范，资金投入方式是否合理，资金是否及时到位，预算执行进度是否按预期进行，资金使用是否经济有效；项目制度包括项目管理制度、财务管理制度、资产管理制度和绩效跟踪管理措施以及制度措施的落实情况。
项目绩效方面，主要是绩效目标的实现程度和效果，绩效目标的实现程度包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本；效果包括社会效益、可持续影响等。
（五）本次绩效评价的局限性。
1、由于本次绩效评价为自评，往往带有一定的主观性，不能全面反映各部门项目实施的实际绩效；
2、时间及获取资料有限，可能会造成数据与客观事实之间的差距；
3、预算绩效管理工作开展时间较短，缺乏系统的培训，对工作重点把握不到位，预算绩效管理工作水平十分有限。
三、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。
1.评价结果。
经评价，本次昆明市投资促进局专项支出绩效自评得分：98分，评价等级为“优”。
2.主要绩效。
项目名称 | 完成情况 | 立项目的 |
外地驻昆机构工委合作交流工作经费 | 执行进度98% | 全年走访外地政府驻昆办5家；组织开展外地驻昆机构的交流合作，年内不少于2次。 |
走出去招商引资（国内）工作经费 | 执行进度100% | 提升昆明招商引资质量及水平；组织四次外出招商活动。 |
对外合作交流工作经费 | 执行进度100% | 紧盯世界500强、中国500强、民企500强和行业龙头企业，着力引进一批支撑作用大、科技含量高、辐射带动强的好项目大项目；在确保招商引资总量稳定增长的同时，不断提高招商引资的质量和水平。 |
对口支援三峡库区 | 执行进度100% | 对口支援要有组织、有计划地进行，工作要扎实，讲求实效。对口支援的协调工作，由国务院三峡工程移民试点工作领导小组负责。各地区、各部门可派人到三峡工程库区考察，了解情况，选择对象，协商对口支援办法。三峡工程库区各县(市)也可根据当地需要与可能，自找对口支援单位。为做好这项工作，国务院三峡工程移民试点工作领导小组，拟在今年适当时候召开会议，总结交流各地区、各部门开展对三峡工程库区移民工作对口支援的经验。 |
中国昆明国际绿色食品投资博览会布展经费 | 执行进度100% | 该博览会并计划今后每年举办一届，充分发挥云南优势与特色资源，将绿投会办成国内具有影响力的绿色食品专业博览会，成为云南经济发展和南亚东南亚辐射中心的大平台和新名片。 |
目标管理绩效考核兑现 | 执行进度100% | 通过绩效评价掌握市投资促进局部门整体支出情况，提高部门绩效管理意识，切实推进绩效管理，完善预算管理制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证单位整体运行及资金使用管理的规范性、安全性和有效性，提高部门的工作效率和资金使用效益，同时，总结部门整体支出绩效评价的试点经验，为下一步部门整体支出绩效评价的逐步推广积累经验，奠定基础。 |
招商引资项目考核工作经费 | 执行进度100% | 认真贯彻落实市委、市政府、市招商引资工作委员会关于招商引资工作的安排部署；积极改进考核办法，突出考核质量效益比重。 |
驻村扶贫工作经费 | 执行进度100% | 根据贫困村基建、党建需求，协调相关资金给予支持；巩固脱贫攻坚成果，使挂钩村“三率一度”符合国家标准；进行所有结对帮扶贫困户走访工作。 |
招商引资业务培训费 | 执行进度100% | 提升一线招商人员的业务素质和实践能力。 |
招商引资信息平台工作经费 | 执行进度100% | 利用政务信息公开网站及微博平台，围绕职能领域内的重大决策和公众关注，增强信息公开的质量及实效。 |
招商引资政策汇编、信息宣传工作经费 | 执行进度100% | 印刷制作《招商引资相关政策汇编》纸质书达到1500本；简报投稿达到50篇。 |
《投资指南》编纂费用 | 执行进度100% | 印刷制作《投资指南》纸质书2400本；印刷制作《投资指南》光碟2400张。 |
招商项目编印推介 | 执行进度100% | 提升招商引资工作的水平和质量，助力昆明市经济发展；组织专家对全年重大项目进行论证、分析；编印《昆明市招商引资项目册》（含光碟）1500册，并积极对外推介。 |
昆迪合作工作经费 | 执行进度100% | 通过多方面、多渠道的协调联系，进一步强化互访机制；完善两市州对口帮扶与合作交流工作领导小组运作机制；发挥领导小组全体会议、专题会议、联络员会议的功能和作用，推进友好合作工作的统筹与落实。 |
（二）具体绩效分析。
项目绩效部分分值为60分，占比60%，评价得58分，其中：项目产出部分分值为45分，占比45%，评价得43分；项目效益部分分值为15分，占比15%，评价得15分。
具体绩效评分详见附件2：2018年项目支出绩效自评共性指标体系。
四、成本效益分析。
对资金使用方向、资金收入和支出结构；项目和资金管理情况；资金的节约性、资金使用效果；变化趋势等进行分析评价。
（一）经济性分析
2018年昆明市投资促进局年初项目预算资金拨付到位，并按照相关规定全部用于项目支出，通过总结资金使用管理经验，完善资金管理办法，提高财政资金的使用效率，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）效率性分析
昆明市投资促进局2018年部门整体支出绩效情况良好，各处室均按年初设定的目标任务执行效率完成各项工作。
（三）效益性分析
昆明市投资促进局较好地完成了2018年初设定的工作任务，保障了组织事务工作。昆明市投资促进局认真履行工作职责，及时完成年初制定的各项工作任务，质量达标。
五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
以绩效管理为抓手，坚持目标导向，通过完善绩效管理制度、创新绩效考评办法，强化绩效考评结果运用；持续改进绩效管理，结合单位实际情况修订完善绩效管理实施细则、考评结果运用实施细则、考评规则办法，完备绩效管理制度办法和指标体系，使绩效考核有章可循，有据可依。
（二）存在的问题；
通过对2018年单位专项支出绩效评价，我们发现在绩效评价的过程中还存在管理创新主面缺管长效机制，财务风险评价分析信息体系还不够完善，单位人员配备不足也导致相关措施保障不到位等问题。
（三）建议和改进措施。
1、提高资金使用效益，加强项目绩效管理。
结合项目情况，制定相应细化、量化的绩效目标，严格按目标实施，提高资金使用效益；同时还应对本单位项目完成情况、项目完成进度、项目效益与预期目标偏差等情况进行跟踪自评。
2、加强收支计划执行情况分析，加快资金执行进度。
3、应进一步重视考核总结。考核工作结束后，不注意向考核对象反馈考核意见，没有充分有效的利用和转化考核结果，使考核作用不能充分发挥。
昆明市投资促进局
2019年05月28日
